印度税务部门利用数据分析技术调查未申报的加密货币收入；在新一轮合规行动中，数千人面临审查。
在一项重大执法行动中，印度所得税部门已开始对涉及加密货币等数字资产的逃税行为展开广泛调查。此次行动源于税务部门通过数据分析发现，纳税人在虚拟数字资产（VDA）收入申报中存在大规模差异。
据《印度时报》报道，印度中央直接税委员会（CBDT）正针对涉嫌隐瞒或低报加密货币交易收入的个人和实体展开调查。当局已向相关人群发出数千封邮件，要求其修正所得税申报表（ITR）并披露全部相关收益。
税务部门重点追查未披露的加密收益
CBDT已锁定大量涉嫌违反加密货币税收规定的高风险纳税人。官员表示，许多纳税人未在所得税申报表的专用附表VDA中申报加密收入，另有纳税人将此类收入归入错误的税档，或违规申请成本指数化抵扣。
税务部门已启动数据核验行动，将纳税人申报数据与从虚拟资产服务商（VASP）收集的源头扣税（TDS）记录进行比对。印度自2022年4月起根据《所得税法》第115BBH条实施加密税收政策，规定所有加密收益统一适用30%税率，除购买成本外不得进行任何抵扣。
此外，加密货币交易损失不得结转或与其他收入抵免。2022年7月，政府还对所有加密交易开征1%的源头税。这项规定帮助税务部门掌握了数字资产交易的可视性，从而发现申报差异。
"NUDGE"行动剑指加密货币税务违规
此次行动隶属于CBDT正在推进的"数据非侵入式引导赋能"（NUDGE）计划，这是半年内开展的第三次专项行动。此前行动主要针对未申报的海外资产和违反第80GGC条的不当税务抵扣。
最新行动旨在通过自愿修正机制，在采取更强制措施前促使加密投资者完全合规。拒不配合的纳税人可能面临严格审计或正式调查。税务部门明确表示，持续违规将导致深度审查。
该举措标志着数据分析技术在税务执法中的深化应用，尤其聚焦数字资产领域。官员证实，此次行动目的是通过技术驱动核验确保税收申报准确性。当前行动将持续推进，更多数据审查与后续措施已在实施中。